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ECOSISTEMA EMPRESARIALTODO

Definición de la Due Diligence y cómo gestionarlo

By 13 de febrero de 2024No Comments

Cuando, como empresa, estás buscando financiación, adquisición o una fusión, preparas todos los documentos, planes de negocio y análisis posibles para poder convencer a los inversores de que tu proyecto es lo que están buscando. Pero, por su parte, ellos también llevan a cabo sus propias investigaciones que, oficialmente, se llaman Due Diligence. Esta herramienta dota a los inversores de mayor seguridad para realizar la operación. 

A continuación, desde Aptki, te explicamos en qué consiste, para qué sirve y cómo se gestiona.

¿Qué es la Due Diligence?

La Due Diligence es el proceso de búsqueda, investigación y recopilación de información y datos, que lleva a cabo un comprador, tras la petición del inversor, sobre la empresa en la que tiene previsto formar parte de las rondas de inversión.

Normalmente, esto se lleva a cabo cuando ya se han iniciado las primeras negociaciones y se quiere valorar cuál es el riesgo de la empresa en la que se está pensando en invertir.

¿Para qué sirve la Due Diligence?

La Due Diligence sirve para que los inversores interesados en financiar un proyecto puedan conocer cuál es la realidad económica, contable y financiera de la empresa en la que se quiere invertir, evaluar cuál es el cumplimiento de los compromisos financieros y legales que tienen y conocer cuál es la realidad interna de la compañía.

Con ella se revisa la situación legal y financiera de la empresa y todas sus posibles filiales, si es que las hay.

Para poder llevarla a cabo, se requiere la autorización de los dueños del negocio y siempre se debe llevar a cabo en el menor plazo de tiempo posible para así evitar interrumpir la actividad laboral del negocio.

Como hemos dicho, el principal objetivo es saber si es una buena empresa, y proyecto, en el que invertir. Pero, además, también sirve para:

  • Conocer información no pública de la compañía que puede resultar realmente importante para las negociaciones
  • Detectar posibles riesgos ocultos
  • Establecer nuevas estrategias de funcionamiento que ayuden a mejorar el proyecto
  • Esclarecer si es viable o no invertir en el proyecto
  • Determinar la forma adecuada para llevar a cabo la inversión

¿Para qué sirve la Due Diligence?

La Due Diligence sirve para que en una operación de compra-venta, los inversores interesados en financiar un proyecto puedan conocer cuál es la realidad económica, contable y financiera de la empresa en la que se quiere invertir. Evaluando cuál es el cumplimiento de los compromisos financieros y legales que tienen y conocer cuál es la realidad interna de la compañía.

Con ella se revisa la situación legal y financiera de la empresa y todas sus posibles filiales, si es que las hay.

Para poder llevarla a cabo, se requiere la autorización de los dueños del negocio y siempre se debe llevar a cabo en el menor plazo de tiempo posible para así evitar interrumpir la actividad laboral del negocio.

Beneficios de la due diligence: 

Como hemos dicho, el principal objetivo es saber si es una buena empresa, y proyecto, en el que invertir. Pero, además, también sirve para:

  • Conocer información no pública de la compañía que puede resultar realmente importante para las negociaciones
  • Detectar posibles riesgos ocultos
  • Establecer nuevas estrategias de funcionamiento que ayuden a mejorar el proyecto
  • Esclarecer si es viable o no invertir en el proyecto
  • Determinar la forma adecuada para llevar a cabo la inversión
  • Conocer el estado real de las operaciones que está llevando a cabo la empresa

¿CUÁLES SON LAS ETAPAS DE LA DUE DILIGENCE?

La Due Diligence debe llevarse a cabo antes de que el inversor efectúe la carta de intenciones.

Para ello, se deben llevar a cabo las siguientes etapas:

Etapa 1 – planificación 

El inversor escogerá a los auditores, consultores, economistas, contables o expertos que considere necesarios para poder evaluar las diferentes áreas en las que está interesado en invertir.

En este punto, la empresa que necesita la financiación debe haber explicado el motivo por el que la necesita, el precio de la transacción y las condiciones que quiere establecer.

Etapa 2 – ejecución y análisis

En la segunda etapa es cuando se lleva a cabo toda la recopilación de los datos y, con ellos, el análisis laboral, legal, fiscal, medioambiental y financiero.

Etapa 3 – informe y conclusión

Cuando se han llevado a cabo todos los análisis, es el momento de confirmar que los datos obtenidos son correctos y se puede llegar al siguiente paso de negociación.

Para ello, es de vital importancia establecer un calendario de reuniones en las que se puedan compartir informaciones y, finalmente, transmitir la decisión final.

Etapa 4 – redacción 

Por último, es necesario llevar a cabo una redacción de la Due Diligence en la que se transmitan todos los datos obtenidos y los informes efectuados y presentarlos al inversor.

Y es entonces cuando el inversor, con toda la información disponible, podrá llevar a cabo el análisis que considere necesario para tomar la decisión definitiva.

En pocas palabras, la Due Diligence es un análisis clave en el mundo de las inversiones. Permite a los inversores evaluar la viabilidad y riesgos de una empresa antes de comprometerse financieramente. Todas las etapas de este proceso proporcionan al comprador el poder conocer en profundidad la empresa, su situación real, su rentabilidad, la fiabilidad de los datos y una correcta estimación del precio final de la compra o inversión. 

En Aptki, como especialistas en financiación y desarrollo de empresas, podemos ayudarte a realizar una Due Diligence completa y bien estructurada para conseguir alcanzar los objetivos previstos. 

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